30/11/2018
ЗВІТ ПРО РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ ПОКВАРТАЛЬНО
Необхідний оперативний аналіз фінансових показників та фінансових можливостей компанії? У цьому вам допоможе звіт про рух коштів, який формується поквартально.
Для кожної компанії дуже важливо розуміти наскільки стабільне їхнє фінансове становище. Це стосується довгострокової кредитоспроможності, і короткострокової ліквідності. Для фінансового аналізу компанії використовується Регламентований звіт про рух коштів. Цей звіт формується за рік та подається до органів державної статистики України. Існує два методи складання звітності: прямий та непрямий.
Прямий метод – розкриває інформацію про основні види грошових надходжень та виплат. Він зазвичай застосовується у невеликих компаніях.
Великі компанії найчастіше використовують непрямий метод. Цей метод коригує чистий прибуток на показники чистих коштів за операційною діяльністю (наприклад, амортизація, резерви, відкладені/нараховані суми за минулими/майбутніми надходженнями коштів, відкладені податки).
Формування звіту про рух коштів один раз на рік і подання його до державних органів це звичайно добре, але багато компаній хочуть бачити дані за більш короткий термін (наприклад, квартал). Це необхідно для поточного аналізу та оцінки фінансового стану компанії.
Для цього ми доопрацювали Звіт про рух коштів з можливістю формувати його накопичувально поквартально (1 квартал, 1 півріччя, 9 місяців). Ця функція реалізована для непрямого методу, оскільки його найчастіше використовують у компаніях. Заповнення звіту про рух коштів відбувається за вибраний період (квартал, півріччя тощо) та порівняння з показниками за поточний період минулого року. Цей звіт можна використовувати у конфігураціях Бухгалтерія для України, Управління торговим підприємством для України (УТП), Управління виробничим підприємством для України (УВП).
Прямий метод – розкриває інформацію про основні види грошових надходжень та виплат. Він зазвичай застосовується у невеликих компаніях.
